1000万円をマイクロ法人で運用したら得なの？「資産管理会社」という選択肢を考えてみた
最近、ふと思った。
「もし自分の資産1000万円をマイクロ法人に入れて、その会社で運用したらどうなるんだろう？」
投資をしていると、一度は考えたくなる「法人化」。
どうしても社長になりたい主（笑）
年間7万円くらいの法人住民税を払っても、それ以上に節税や運用面でメリットが出るなら、法人にしてしまったほうが得なんじゃない？
そんな素朴な疑問を調べてみた。
1000万円を法人で運用することはできる
結論からいうと
自分で会社を設立して、その会社名義で株式や投資信託などを運用すること自体は可能。
イメージとしては、
自分(・ω・)
↓
会社設立(｀・ω・´)ｼｬｷｰﾝ
↓
1000万円を出資などの形で会社へ
↓
法人名義で証券口座を開設
↓
株式・投資信託などを運用
という流れ。
「投資だけをする会社」という形も考えられる。
ただし、ここで重要なのが税金。
「法人は年間7万円」はちょっと違った
よく、
「法人は赤字でも年間7万円くらい税金がかかる」
という話を聞く。
これは法人住民税の均等割などの話。
でも、これはあくまで最低限かかる固定的な税負担のイメージ。
法人で利益が出れば、
– 法人税
– 法人住民税
– 法人事業税
などがかかる。
つまり
1000万円を運用して年間7万円だけ払えばいい
という話ではない。
利益が出れば、それに応じて税金も増える。
ここは思っていたより重要だった。
個人投資との違い
個人で株式などを運用する場合、上場株式の譲渡益や配当には基本的に約20.315％の税率がかかる。
一方、法人の場合は法人の所得として計算される。
一見すると、
「法人のほうが税率を抑えられるんじゃない？」
と思ってしまう。
でも、法人には法人ならではのコストもある。
例えば
– 会社設立費用
– 法人口座の管理
– 法人の証券口座
– 会計処理
– 法人税申告
– 法人住民税の均等割
– 税理士を依頼する場合の費用
など。
投資だけのために会社を作ると、こうした固定費が無視できない。
そして最大のポイントは「NISA」
個人的にかなり大きいと思ったのがこれ。
法人にはNISAがない。
個人なら新NISAで非課税運用できる。
だから
「1000万円ある！」
↓
「よし、法人を作って運用だ！」
と単純に考えるのは危険。
せっかく個人で使えるNISAという強力な非課税制度があるのに、法人へ資産を移すことで、そのメリットを失ってしまう可能性がある。
これはかなり大きなデメリット。
じゃあ1000万円なら法人化する価値は？
例えば1000万円を運用したとして
年利3％なら利益30万円。
年利5％なら利益50万円。
年利7％なら利益70万円。
ここから法人の税金や維持費などを払うことになる。
さらに税理士費用まで発生すると
「あれ？思ったほど得じゃなくない？」
となる可能性もある。
なので、1000万円程度の資産を「投資だけのため」に法人化する場合は、かなり慎重に考えたほうがよさそう。
でも「事業＋運用」なら話が変わってくる
ここが今回、一番面白いところ。
例えば
ブログ
↓
副収入
ケアマネ
↓
将来的な事業収入
そして
会社に利益が貯まる
↓
その余剰資金を運用する
という形。
こうなると
「投資のためだけに会社を作る」
のではなく
「事業をする会社が、余剰資金も運用する」
という考え方になる。
こっちのほうが法人化する意味は出てきそう。
私の場合、今すぐ法人化する必要はなくなってきた
今回考えてみて、
1000万円ある＝即マイクロ法人
ではないなと思った。
今のところは
個人でNISAを最大限活用しながら資産形成
↓
ブログやケアマネなどの事業を育てる
↓
事業収入や利益が大きくなったら法人化を検討
↓
必要なら法人で余剰資金を運用
という順番のほうが自然そう。
「投資だけの法人」はちょっと早い。
でも、将来的に事業を法人化して、その会社でも資産運用するという選択肢は覚えておいて損はなさそう。
まとめ
今回の結論は
「1000万円をマイクロ法人で運用することはできる。でも、1000万円程度なら必ず得になるわけではない」
ということ。
特に
法人にはNISAがない
という点は大きい。
法人税だけではなく、均等割・申告・会計・維持費なども含めて考える必要がある。
逆に
事業＋法人＋資産運用
という形まで育ってくると、法人化を検討する意味が出てくる。
今はまだ「法人化したらお金持ちになれる！」ではなく、
「こういう選択肢もあるんだな」
くらいで覚えておこうと思う。
1000万円を運用できるようになった次は、
「どうやって効率よく育てるか」
だけじゃなく、
「どの器で運用するのが一番いいのか」
も考える段階に入ってきたのかもしれない。
投資って、金額が大きくなるほど考えることが増えて面白い。
次回は、
「1000万円を個人NISAで運用した場合」と「法人で運用した場合」、10年後・20年後にどれくらい差が出るのか
を具体的にシミュレーションしてみます☆
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